现代保险的形成及其理论发展

　　2．“非损失说”。该学说认为，“损失说”没有涵盖人身保险，不能全面描述保险的属性，应该寻找一种能够全面解释保险概念的学说。其主要学说有：（1）保险技术说。该学说强调保险的数理基础，主张保险就是把面临同样危险的多数人或多数单位集合起来，根据危险事故发生的概率计算保险费率，并向个人或单位收取保费，当危险事故发生时支付一定的保险金。（2）欲望满足说。该学说认为，保险的本质是一种满足人们的经济需要和金钱欲望的手段。（3）相互金融机构说。该学说强调保险的资金融通功能，认为保费的收取和赔款的支付都是通过货币进行的，保险是以发生偶然事件为条件的相互金融机构。

　　3．“二元说”。该学说认为，保险合同可以分为两类，一类是损失赔偿合同，如财产保险；另一类是以给付一定金额为目的的合同，如人身保险。

　　传统保险理论在对探讨保险本质的基础上，也对保险功能进行了研究。传统保险理论认为，保险最本质的特点在于能够在被保险人遭受损失时给予经济补偿，因此，经济补偿是保险的基本功能。随着金融市场在西方国家的逐步繁荣，人们认识到资金融通也是保险的主要功能之一。

　　三、现代保险理论的发展

　　20世纪60年代早期，肯尼斯·阿罗和卡尔·博尔奇发表的几篇重要的论文，可看作保险活动现代经济分析的发端。其后，许多学者在对保险基础理论进行广泛深入研究的基础上，展开了对保险应用理论的研究，形成了现代保险理论。西方保险理论学家按照近年来的研究文献把保险理论研究领域分为8个领域：效用、风险和风险厌恶；保险需求；保险与资源配置；道德风险；逆向选择；保险市场结构和组织形式；保险定价；保险监管。结合我国保险理论的创新，现代保险理论可分为如下几个方面。